Personalplanung: Abweichungsanalysen anhand von Wasserfalldiagrammen

Was muss ein Software-Tool für die Personalplanung heutzutage leisten? Neben den häufig gewünschten Kollaborations-Funktionen, Workflows und abgesicherten Berechtigungen sollte auch ein adäquates Reporting – in der Regel mit Abweichungsdiagrammen – standardmäßig zur Verfügung stehen. Die SAP Analytics Cloud (SAC) sieht für solche Szenarien den Einsatz von Wasserfalldiagrammen vor. Dieses technische Chart-Feature haben wir bereits in zahlreichen Kundenprojekten für die Ergebnis- und Impact-Analyse zielführend implementiert und erfolgreich verprobt. Ein entscheidender Vorteil: Mithilfe von Wasserfalldiagrammen lassen sich Echtzeitdaten in SAC-Planungsanwendungen darstellen.

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„Davon-Kennzahlen“ definieren

Die eigentliche Herausforderung bei der Erstellung von Wasserfalldiagrammen besteht weniger in der technischen Konfiguration des Charttyps als viel mehr im Aufbau sogenannter „Davon-Kennzahlen“. Deren Berechnung in der Personalplanung ist keineswegs trivial und muss bereits bei der Erstellung des Datenmodells berücksichtigt werden.

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Ein Beispiel: Aus einem Preiseffekt müssen Währungsdifferenzen als „Davon-Kennzahl“ von tariflichen und individuellen Gehaltsanpassungen abgrenzbar sein. Währungsdifferenzen berechnen sich üblicherweise als Abweichung zwischen Plan- oder Ist-Währungen zu verschiedenen Planungs- bzw. Vergleichszeitpunkten.

Was aus fachlicher Sicht zu beachten ist

Gleiches gilt für die separate Abgrenzung und Darstellung von Vorjahreseffekten als „Davon-Größen“ in einer ganzjährigen Kosten-Gegenüberstellung. Solche Abgrenzungen müssen ebenfalls schon bei der Implementierung der Anwendung berücksichtigt werden, um darauf basierende Auswertungen nicht manuell in einer Nebenanwendung errechnen zu müssen.

Wasserfalldiagramme zeigen, wie ein Anfangswert durch eine Reihe von positiven oder negativen Zwischenwerten beeinflusst wird.

Zusätzlich sollten neue Planstellen in der Planungsanwendung kenntlich gemacht werden, um „Nachwirkungen“ aus den Vorjahren darstellen zu können. Eine solche Ableitung erfolgt in der Regel über den Zeitraumbezug der Planstellen aus Vorperioden, der in den transaktionalen Vorsystemen (SAP HCM, SAP SuccessFactors, SAP H4S4 etc.) hinterlegt ist.

Fazit: Wasserfalldiagramme benötigen den passenden Unterbau

Wenn das Kennzahlenmodell von Anfang an vorausschauend implementiert wurde, ist die Erstellung von automatisierten Wasserfalldiagrammen in der SAP Analytics Cloud letztlich verhältnismäßig einfach. Es gilt: Unternehmen sollten immer das Ziel verfolgen, ein maximales Maß an Prozessintegration sicherzustellen sowie manuelle Korrekturen und Schnittstellen zu vermeiden. Auf diese Weise lassen sich die Nachvollziehbarkeit und die Integrität der Daten bestmöglich gewährleisten.